Gerade in Grenzregionen oder wenn Sie Kunden im In- und Ausland haben, versenden Sie viele Produkte wohl auch in andere Länder. In diesen Fällen arbeiten Sie möglicherweise auch mit ausländischen Speditionen zusammen. Je nach Konstellation – ob EU oder Drittland – müssen Sie und der Spediteur genau prüfen, ob für die Leistungen Umsatzsteuer in Rechnung zu stellen ist oder ob Sie als Leistungsempfänger die Steuer im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens schulden. Hier kommt es häufiger zu Verwechslungen als gedacht. Ich zeige Ihnen anhand verschiedener Praxisbeispiele, wann Sie welche steuerliche Konsequenz für die richtige Buchung der Transportkosten ziehen müssen.

Mit Ihrer Entscheidung, ein Wirtschaftsgut aus dem Betriebsvermögen in das Privatvermögen zu überführen, ist Ihre steuerliche Arbeit noch längst nicht erledigt. Die eigentliche Frage lautet nun: Mit welchem Wert müssen Sie die Entnahme ansetzen? Die Antwort entscheidet darüber, ob und in welcher Höhe Einkommensteuer anfällt. Welcher Wert maßgeblich ist, erfahren Sie in diesem Beitrag.

Mit einer strafbefreienden Selbstanzeige können Sie den Weg zurück zur Steuerehrlichkeit gehen. An der Steuernachzahlung führt zwar kein Weg vorbei, aber die Bestrafung können Sie mit meiner Hilfe und diesem Beitrag vermeiden. Sie können wieder ruhig schlafen und müssen nicht den Besuch der Steuerfahnder fürchten.

Diese Situation kennen Sie bestimmt: Die Leistung ist erbracht, die Rechnung verschickt – doch das Geld lässt auf sich warten. Während einige Kunden wenige Tage zu spät zahlen, überschreiten andere Zahlungsziele um mehrere Wochen. Besonders ärgerlich wird es, wenn Forderungen am Ende sogar vollständig ausfallen. Ich habe für Sie aufbereitet, wie kleine und mittelständische Unternehmen genau dieses Risiko minimieren können.

Längst bekannt ist, dass Sie zukünftig mit E-Rechnungen arbeiten müssen. Was viele aber unterschätzen: Die E-Rechnungspflicht ist kein reines IT-Projekt, sondern greift tief in Ihre Vertragsbeziehungen, Ihren Cashflow und Ihre Haftung ein. Wenn Sie jetzt nicht handeln, riskieren Sie blockierte Zahlungen, juristische Auseinandersetzungen und nervige Kettenreaktionen, die sich aus einem einzigen falschen Rechnungsformat ergeben.

Die Finanzverwaltung hat ihre Richtsatzsammlung für das Kalenderjahr 2025 am 25.6.2026 veröffentlicht. Die Richtsatzsammlung ist eines der am häufigsten missverstandenen Instrumente bei Betriebsprüfungen. Viele Unternehmer glauben, sie enthalte verbindliche Gewinnvorgaben. Doch das ist nicht der Fall. Gleichzeitig hat sich die Rechtslage durch ein Urteil des Bundesfinanzhofs (BFH) vom 18.06.2025 (Az. X R 19/21) erheblich verändert.

Arbeitsverhältnisse mit Ehepartnern, Kindern oder anderen nahen Angehörigen stehen steuerlich unter besonderer Beobachtung. Ein aktueller BFH-Beschluss bringt für die Praxis aber eine wichtige Klarstellung: Fehlen vertraglich vereinbarte Stundenzettel, darf das Finanzamt den Betriebsausgabenabzug nicht allein aus diesem Grund versagen. Lesen Sie hier, was stattdessen das ausschlaggebende Kriterium ist.

Betriebsveranstaltungen sind freudige Ereignisse außerhalb des normalen Unternehmensalltags. Insbesondere wenn Sie Ihre Mitarbeiter beköstigen und rundum umsorgen, können Sie mit einer Betriebsfeier auch das Wir-Gefühl und die Unternehmenszugehörigkeit stärken. Doch steuerlich gibt es hier einiges zu beachten: Nicht jede Betriebsveranstaltung ist in beliebiger Höhe als Betriebsausgabe absetzbar und ermöglicht Ihnen einen Vorsteuerabzug. Erfahren Sie im Folgenden anhand eines typischen Praxisfalls, auf welche Besonderheiten Sie unbedingt achten müssen.

Die Lebenshaltungskosten steigen auf ganzer Linie. Das bringt leider immer mehr Personen in eine wirtschaftliche Schieflage. Haben Ihre Mitarbeiter ihre Ausgaben nicht im Griff, kann es schnell passieren, dass der Fiskus oder andere Gläubiger den Arbeitslohn Ihres Mitarbeiters pfändet. Wie Sie jetzt vorgehen, damit Sie von einer persönlichen Haftung befreit sind, zeige ich Ihnen in diesem Beitrag.

In vielen Unternehmen wird der Jahresabschluss erst dann aufgestellt, wenn die Steuererklärungen abzugeben sind. Neben den etlichen handels- und steuerrechtlichen Vorgaben kann es allerdings auch weitere Gründe geben, warum ein Abschluss möglichst früh aufgestellt sein sollte. Ich zeige Ihnen, mit welchen Schritten auch Sie einen sogenannten Fast Close schaffen und welche Vorteile dieser für Sie hat.

Ihr elektronisches Kassensystem müssen Sie seit dem 1.7.2025 beim Fiskus anmelden. Jetzt wertet der Fiskus Ihre Meldungen aus. Für Sie bedeutete dies, dass Sie sich auf plötzliche Kassennachschauen einstellen müssen. Ist dann bei Ihnen nicht alles hieb- und stichfest, droht Ungemach: Der Prüfer kann dann sofort eine Betriebsprüfung anordnen. Das Finanzamt schaut beim Thema Kasse auf 3 große Bereiche, die ich Ihnen hier vorstelle. Halten Sie sich an meine Empfehlungen, geht der Prüfer bei Ihnen leer aus.

Auf Seite 5 finden Sie eine Übersicht und Gegenüberstellung der 2 üblichen Methoden zur Nutzungsversteuerung. Für viele Unternehmer sind die rechtlichen Vorgaben sehr abstrakt. Deshalb widmen wir uns auf diesen beiden Seiten einem Praxisfall. Ich zeige Ihnen anhand eines Beispiels, wie Sie sowohl die 1%-Methode als auch die Fahrtenbuchmethode bei einem E-Fahrzeug berechnen und buchen.